| 吸収分割の決定 | １．当該吸収分割の相手会社に関する事項 (1) 商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容 商号 ：株式会社レコードブック 本店の所在地：東京都千代田区二番町11番19号 代表者の氏名：代表取締役社長 林 岳史 資本金の額 ：20百万円 純資産の額 ：18百万円（2024年３月31日現在） 総資産の額 ：20百万円（2024年３月31日現在） 事業の内容 ：レコードブック事業（リハビリ型通所介護、フランチャイズ運営）等 (2) 最近３年間に終了した各事業年度の売上高、営業利益、経常利益及び純利益 （2024年３月期） 売上高 ：０百万円 営業損失 ：１百万円 経常損失 ：１百万円 当期純損失：１百万円 （注）当該会社は2023年11月１日設立のため、2024年３月期の１期分を記載しております。 (3) 大株主の名称及び発行済株式の総数に占める大株主の持株数の割合 株式会社インターネットインフィニティー（提出会社） 100.0％ (4) 提出会社との間の資本関係、人的関係及び取引関係 資本関係：当社が100％出資しております。 人的関係：当社の執行役員 林岳史が当該会社の代表取締役社長を兼任しております。 他に２名の当社職員が当該会社の取締役を兼任しており、 ２名の当社役員が当該会社の監査役を兼任する予定です。 取引関係：当社は、当該会社に対して経営指導、管理業務の受託及び資金の貸付を行っております。 ２．当該吸収分割の目的当社グループは「健康な未来」というコーポレートスローガンのもと、「創意革新と挑戦による超高齢社会における課題解決」をミッションと位置づけ、2023年６月に公表した「事業計画及び成長可能性に関する事項」で示した「IIF Vision2030」等を実行し、高齢者の健康寿命延伸の実現、持続的な成長と中期的な企業価値向上の実現に向けた動きを加速しております。レコードブック事業においては、フランチャイズを中心に全国で225店舗（2024年４月１日時点）展開しており、５年以内に400店舗体制を目指し加盟店開発を積極的に行っております。将来的に、「レコードブック」等の「店舗＝リアル」で取得したヘルスケアデータ等を利活用し、既存事業の競争力を高めるとともに、「リアル」×「テクノロジー」により「新たな健康寿命延伸ソリューション」の創出等を目指しております。しかしながら、コロナ禍によるご利用者の利用控えや新規出店先送り等の影響により、ここ数年は成長が鈍化している状況でありました。このような中、コロナ禍による急速な外部環境の変化や３年に一度の介護保険制度改定に機動的且つ柔軟に対応し、レコードブック事業の成長を再加速させるべく、最適な体制について幅広く検討を進めてまいりました。 その結果、権限移譲を進め意思決定を迅速化することにより、店舗ネットワーク拡大を再加速させるとともに、競争力の強化や周辺領域への展開を図ることが、当社グループ全体の企業価値向上に資するとの判断に至り、レコードブック事業の分社化を決定いたしました。 ３．当該吸収分割の方法、吸収分割に係る割当ての内容及びその他の吸収分割契約の内容 (1) 吸収分割の方法 当社を分割会社とし、レコードブックを承継会社とする吸収分割方式であります。 (2) 吸収分割に係る割当ての内容本件会社分割は、当社と当社の完全子会社との間で行われるため、本件分割によるレコードブックから当社への対価の交付はありません。 (3) その他の吸収分割契約の内容 ① 承継会社が承継する権利義務効力発生日における当社のレコードブック事業（リハビリ型通所介護、フランチャイズ運営）等に関する資産、負債、契約およびこれらに付随する権利義務のうち、吸収分割契約書において定めるものを承継します。 ② 会社分割に伴う新株予約権および新株予約権付社債に関する取扱い当社が発行する新株予約権の取扱いについて、本件会社分割による変更はありません。なお、当社は、新株予約権付社債を発行しておりません。 ③ 会社分割により減少する資本金 本件会社分割による当社の資本金の減少はありません。 ④ 会社分割の日程 本件会社分割は、簡易吸収分割の要件を満たしているため、当社の株主総会決議を経ずに行います。 吸収分割決議取締役会 2024年１月15日 吸収分割契約締結 2024年１月15日 分割予定日（効力発生日） 2024年４月１日※本件会社分割は、当社においては会社法第784条第２項に規定する簡易吸収分割であり、レコードブックにおいては会社法第796条第１項に規定する略式吸収分割であるため、それぞれの株主総会による承認は省略しております。 (4) 吸収分割に係る割当ての内容の算定根拠本件会社分割は、当社と当社の完全子会社との間で行われるため、本件分割によるレコードブックから当社への対価の交付はありません。 (5) 当該吸収分割の後の吸収分割承継会社となる会社の商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容 商号 ：株式会社レコードブック 本店の所在地：東京都千代田区二番町11番19号 代表者の氏名：代表取締役社長 林 岳史 資本金の額 ：20百万円 純資産の額 ：現時点では確定しておりません。 総資産の額 ：現時点では確定しておりません。 事業の内容 ：レコードブック事業（リハビリ型通所介護、フランチャイズ運営）等以 上 |
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