財務諸表

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提出書類、表紙四半期報告書
提出日、表紙2024-02-14
英訳名、表紙OOTOYA Holdings Co., Ltd.
代表者の役職氏名、表紙代表取締役社長　　蔵人　賢樹
本店の所在の場所、表紙神奈川県横浜市西区北幸一丁目１番８号
電話番号、本店の所在の場所、表紙045-577-0357（代表）
様式、DEI第四号の三様式
会計基準、DEIJapan GAAP
連結決算の有無、DEItrue
当会計期間の種類、DEIQ3

corp

事業の内容 ２【事業の内容】
　当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容に重要な変更はありません。　また、主要な関係会社についても異動はありません。
事業等のリスク １【事業等のリスク】
　当第３四半期連結累計期間における、本四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
　文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。(1）財政状態及び経営成績の状況ａ．経営成績　当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症における各種規制等の緩和により、経済社会活動の正常化が進む一方、世界的な資源価格の高騰や人手不足によるコスト増加により、依然として先行き不透明な状況が続くと予想されます。　外食産業におきましても、人手不足による店舗運営の圧迫や物価上昇に伴う消費マインドの停滞及び原油・原材料価格の高騰による仕入価格や光熱費の上昇等により依然として厳しい経営環境が続いております。　このような状況下、当社グループは、「人々の心と体の健康を促進し、フードサービス業を通じ人類の生成発展に貢献する。」という経営理念のもと、お客様の健康志向を捉えた「蕎麦」をメインとした新業態の開発を行い、蕎麦処大戸屋（田無店、淵野辺店）の２店舗を新規出店いたしました。また、人手不足によるオペレーションの課題や投資コストの削減に対応するべく、ショッピングモール内のフードコートモデルを確立したほか、店舗労働時間の管理徹底による労務費の適正化等、事業環境の変化に順応した取り組みを強化し、収益性の改善に取り組んでおります。また、人材の採用及び育成に注力し、店舗売上状況に応じた適正な人員配置による運営体制の強化及び商品の磨き込みと原材料価格高騰の対応を主眼としたグランドメニューの変更等の施策を実施したことで、「大戸屋ごはん処」既存店売上高は堅調に推移いたしました。　この結果、当社グループの当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高は206億46百万円（前年同期比18.0％増）、営業利益11億40百万円（前年同期は営業損失27百万円）、経常利益11億76百万円（前年同期比3,767.5%増）となり、親会社株主に帰属する四半期純利益９億29百万円（前年同期比1,618.3%増）となりました。 　セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。①　国内直営事業　国内直営事業においては、冬の野菜を使用した「初冬のおすすめ」メニューや季節限定「大粒牡蠣フライ」メニュー、数量限定「国産黒毛和牛のすき鍋」メニューの販売を行いました。また、11月には大戸屋アプリで「大戸屋新米祭り」クーポンの配信や大戸屋福袋「まんぷく袋」の販売、テレビCM放映等の広告宣伝及び各種販売促進活動等を実施した結果、売上高・セグメント利益ともに前年同期より改善することとなりました。　店舗展開につきましては、「大戸屋ごはん処」３店舗（トーブイコート草加松原店、アリオ橋本店、東大和店）の新規出店及び新業態「蕎麦処大戸屋」２店舗（田無店、淵野辺店）の新規出店を行いました。また、国内フランチャイズ事業でありました４店舗（ノースポートモール店、イーアスつくば店、ひたちなかファッションクルーズ店、イオンモール水戸内原店）を国内直営事業としました。また、４店舗（札幌エスタ店、武蔵小山店、イトーヨーカドー拝島店、イトーヨーカドー東大和店）を閉店いたしました。　これにより、当第３四半期連結会計期間末における国内直営事業に係る稼働店舗数は「大戸屋ごはん処」141店舗、「蕎麦処大戸屋」２店舗、その他４店舗となりました。　以上の結果、国内直営事業の当第３四半期連結累計期間の売上高121億49百万円（前年同期比23.1％増）、セグメント利益は４億67百万円（前年同期は３億31百万円の損失）となりました。 ②　国内フランチャイズ事業　国内フランチャイズ事業においても、国内直営事業同様に冬の野菜を使用した「初冬のおすすめ」メニューや季節限定「大粒牡蠣フライ」メニュー、数量限定「国産黒毛和牛のすき鍋」メニューの販売を行い、大戸屋アプリで「大戸屋新米祭り」クーポンの配信や大戸屋福袋「まんぷく袋」の販売、テレビCM放映等の広告宣伝及び各種販売促進活動等を実施した結果、売上高・セグメント利益ともに前年同期より改善することとなりました。　店舗展開につきましては、「大戸屋ごはん処」の新規出店はありませんでした。また、国内フランチャイズ業態でありました４店舗（ノースポートモール店、イーアスつくば店、ひたちなかファッションクルーズ店、イオンモール水戸内原店）を国内直営事業としました。また、４店舗（イオンモール浜松志都呂店、大分明野店、函館漁火通り店、阪奈菅原店）を閉店いたしました。　これにより、当第３四半期連結会計期間末における国内フランチャイズ事業に係る稼働店舗数は「大戸屋ごはん処」161店舗となりました。　以上の結果、国内フランチャイズ事業の当第３四半期連結累計期間の売上高は57億73百万円（前年同期比9.6％増）、セグメント利益は12億47百万円（前年同期比37.2％増）となりました。 ③　海外直営事業　海外直営事業においては、米国ニューヨーク州では生活様式の変化による個人消費の縮小等により、厳しい環境が続いておりますが、季節限定メニュー等、販売施策の強化に取り組んでおります。また、香港ではグランドメニューの改定を順次行う等の販売促進活動を行ったことから、売上高・セグメント損失は前年同期より改善することとなりました。　当第３四半期連結会計期間末における海外直営事業に係る稼働店舗数として９店舗（香港大戸屋有限公司が香港において４店舗、AMERICA OOTOYA INC.が米国ニューヨーク州において４店舗、M OOTOYA (THAILAND) CO., LTD.がタイ王国において１店舗）を展開しております。　以上の結果、海外直営事業の当第３四半期連結累計期間の売上高は22億46百万円（前年同期比18.3％増）、セグメント損失は１億19百万円（前年同期は２億７百万円の損失）となりました。 ④　海外フランチャイズ事業　海外フランチャイズ事業においては、各国・地域ごとに販売促進活動等を行ったことから売上高は前年同期より改善することとなりました。　当第３四半期連結会計期間末における海外フランチャイズ事業に係る稼働店舗数101店舗（タイ王国において48店舗、台湾において44店舗、インドネシア共和国において９店舗）を展開しております。　以上の結果、海外フランチャイズ事業の当第３四半期連結累計期間の売上高は１億76百万円（前年同期比2.7％増）、セグメント利益は55百万円（前年同期比28.6％減)となりました。 ⑤　その他　その他は、タイ王国におけるプライベートブランド商品の輸入・販売事業であり、当第３四半期連結会計期間末現在、THREE FOREST (THAILAND) CO., LTD.がプライベートブランド商品の輸入・販売をタイ王国で行っております。　以上の結果、その他の当第３四半期連結累計期間の売上高は３億円（外部顧客に対する売上高。前年同期比7.3％増）、セグメント利益は45百万円（前年同期比2.0%増)となりました。 ｂ．財政状態（資産）　当第３四半期連結会計期間末の流動資産は、現金及び預金42億円を主なものとして58億91百万円（前連結会計年度末比4.1％増）、固定資産は、店舗等の有形固定資産16億38百万円と敷金及び保証金17億29百万円を主なものとして44億38百万円（同12.6％増）であり、資産合計では103億30百万円（同7.6％増）となりました。これは主に、有形固定資産が４億29百万円増加、現金及び預金が２億55百万円増加したことによるものです。 （負債）　当第３四半期連結会計期間末の流動負債は、買掛金10億85百万円、１年内返済予定の長期借入金４億60百万円及び未払金10億94百万円を主なものとして37億62百万円（前連結会計年度末比8.3％増）、固定負債は、長期借入金７億円、資産除去債務８億17百万円を主なものとして20億82百万円（同13.7％減）であり、負債合計では58億45百万円（同0.7％減）となりました。これは主に、未払法人税等が１億24百万円増加した一方、１年内返済予定の長期借入金が１億80百万円減少、長期借入金が３億円減少したことによるものです。 （純資産）　当第３四半期連結会計期間末の純資産は、44億84百万円（前連結会計年度末比20.7％増）となり、自己資本比率は41.9％となりました。これは主に、利益剰余金が６億82百万円増加したことによるものです。 (2）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題　当第３四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。 (3）研究開発活動　該当事項はありません。 (4）経営成績に重要な影響を与える要因　当第３四半期連結累計期間において、経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更及び新たに生じた要因はありません。
経営上の重要な契約等 ３【経営上の重要な契約等】
　当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

Shareholders

大株主の状況 （５）【大株主の状況】
　当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

Audit

監査法人１、連結有限責任監査法人トーマツ
独立監査人の報告書、連結 独立監査人の四半期レビュー報告書 2024年２月13日株式会社大戸屋ホールディングス取締役会　御中 有限責任監査法人トーマツ東京事務所 指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士井出　正弘 指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士山本　道之 指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士相澤　陽介 監査人の結論　当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社大戸屋ホールディングスの2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間（2023年10月1日から2023年12月31日まで）及び第3四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社大戸屋ホールディングス及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。 監査人の結論の根拠　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。 四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。　四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任　監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。・　主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。・　継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。・　四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。・　四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。　監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。 利害関係　会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。以　上 （注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。

BS資産

原材料及び貯蔵品99,000,000
その他、流動資産601,000,000
建物及び構築物（純額）1,164,000,000
工具、器具及び備品（純額）359,000,000
有形固定資産1,638,000,000
無形固定資産116,000,000
繰延税金資産884,000,000
投資その他の資産2,683,000,000

BS負債、資本

１年内返済予定の長期借入金460,000,000
未払金1,094,000,000
未払法人税等163,000,000
賞与引当金70,000,000
資本剰余金2,805,000,000
利益剰余金-1,693,000,000
株主資本4,141,000,000
為替換算調整勘定191,000,000
評価・換算差額等191,000,000
非支配株主持分151,000,000
負債純資産10,330,000,000

PL

売上原価8,435,000,000
販売費及び一般管理費11,071,000,000
受取利息、営業外収益2,000,000
為替差益、営業外収益32,000,000
営業外収益60,000,000
支払利息、営業外費用17,000,000
営業外費用23,000,000
固定資産売却益、特別利益0
特別利益0
固定資産除却損、特別損失6,000,000
特別損失40,000,000
法人税等184,000,000

PL2

為替換算調整勘定（税引後）、その他の包括利益44,000,000
その他の包括利益44,000,000
包括利益995,000,000
親会社株主に係る包括利益、包括利益965,000,000
非支配株主に係る包括利益、包括利益30,000,000

FS_ALL

親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失、経営指標等929,000,000
売掛金1,005,000,000
契約負債33,000,000
外部顧客への売上高20,646,000,000

概要や注記

連結財務諸表が基づく規則、経理の状況　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
配当に関する注記 １．配当金支払額決議株式の種類配当金の総額（百万円）１株当たり配当額（円）基準日効力発生日配当の原資2023年５月11日取締役会決議普通株式36５2023年３月31日2023年６月５日利益剰余金2023年５月11日取締役会決議優先株式2107,000,0002023年３月31日2023年６月19日利益剰余金 ２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの　該当事項はありません。
セグメント表の脚注 （注）　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、タイ王国におけるプライベートブランド商品の輸入・販売事業等であります。
その他、連結財務諸表等 ２【その他】
　該当事項はありません。
提出会社の保証会社等の情報 第二部【提出会社の保証会社等の情報】
　該当事項はありません。
連結経営指標等 回次第40期第３四半期連結累計期間第41期第３四半期連結累計期間第40期会計期間自　2022年４月１日至　2022年12月31日自　2023年４月１日至　2023年12月31日自　2022年４月１日至　2023年３月31日売上高（百万円）17,49120,64623,846経常利益（百万円）301,176354親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（百万円）54929276四半期包括利益又は包括利益（百万円）199995389純資産額（百万円）3,5244,4843,714総資産額（百万円）9,52510,3309,602１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円）△3.41117.3823.75潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益（円）－－－自己資本比率（％）35.941.937.4 回次第40期第３四半期連結会計期間第41期第３四半期連結会計期間会計期間自　2022年10月１日至　2022年12月31日自　2023年10月１日至　2023年12月31日１株当たり四半期純利益（円）25.5441.80（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。２．前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。　　また、第40期及び当第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの、希薄化効果を有していないため記載しておりません。