財務諸表
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| 提出書類、表紙 | 四半期報告書 |
| 提出日、表紙 | 2024-02-14 |
| 英訳名、表紙 | TATSUMI Corporation |
| 代表者の役職氏名、表紙 | 代表取締役社長 伏島 利行 |
| 本店の所在の場所、表紙 | 栃木県足利市南大町443番地 |
| 電話番号、本店の所在の場所、表紙 | ０２８４―７１―３１３１(代表) |
| 様式、DEI | 第四号の三様式 |
| 会計基準、DEI | Japan GAAP |
| 連結決算の有無、DEI | true |
| 当会計期間の種類、DEI | Q3 |
corp
| 事業の内容 | ２ 【事業の内容】 当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。 |
| 事業等のリスク | １ 【事業等のリスク】 当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 |
| 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 | ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 文中の将来に関する事項は、当第３四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。 (1) 財政状態及び経営成績の状況当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症に対する行動制限の緩和により社会経済活動の正常化が進み、個人消費や設備投資に持ち直しが見られるなど、景気は緩やかな回復基調で推移しました。一方で、ウクライナ情勢の長期化、中東情勢の緊迫化、原材料・資源価格の高騰や世界的な金融引き締めに伴う影響などにより、先行き不透明な状況が続いております。当社グループの主要な取引先である自動車業界では、車載半導体等の供給制約の緩和により自動車各社の生産台数が回復し、国内新車販売台数は前年実績を上回る状況が続いています。このような環境のなか、当第３四半期連結累計期間の当社グループの連結業績は、売上高は5,595,198千円（前年同期比18.0％増）と増収となり、営業利益88,413千円（前年同期は212,266千円の営業損失）、経常利益117,322千円（前年同期は219,312千円の経常損失）、親会社株主に帰属する四半期純利益69,322千円（前年同期は292,268千円の親会社株主に帰属する四半期純損失）を計上しました。 当第３四半期連結会計期間末における資産の合計は、8,529,254千円（前連結会計年度末8,362,032千円）となり、167,221千円増加しました。流動資産は3,946,841千円となり72,250千円増加し、固定資産は4,582,412千円となり94,970千円増加しました。当第３四半期連結会計期間末における負債の合計は、5,012,502千円（前連結会計年度末5,049,051千円）となり、36,548千円減少しました。流動負債は4,458,946千円となり33,964千円増加し、固定負債は553,556千円となり70,513千円減少しました。当第３四半期連結会計期間末における純資産の合計は、3,516,751千円（前連結会計年度末3,312,981千円）となり、203,769千円増加しました。 (2) キャッシュ・フローの状況当第３四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ、242,807千円減少し472,864千円となりました。(営業活動によるキャッシュ・フロー)当第３四半期連結累計期間において、営業活動の結果得られた資金は、149,686千円（前年同期は217,146千円の支出）となりました。これは主に、減価償却費の計上によるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー)当第３四半期連結累計期間において、投資活動の結果支出した資金は、92,748千円（前年同期は10,199千円の収入）となりました。これは主に、有形固定資産の取得によるものであります。(財務活動によるキャッシュ・フロー)当第３四半期連結累計期間において、財務活動の結果支出した資金は317,151千円（前年同期は66,926千円）となりました。これは主に、短期借入金の返済およびリース債務の返済によるものであります。 (3) 事業上及び財務上の対処すべき課題当第３四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。 (4) 研究開発活動当第３四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、45,743千円であります。なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 |
| 経営上の重要な契約等 | ３ 【経営上の重要な契約等】 当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 |
Shareholders
| 大株主の状況 | (5) 【大株主の状況】 当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 |
Audit
| 監査法人１、連結 | 新宿監査法人 |
| 独立監査人の報告書、連結 | 独立監査人の四半期レビュー報告書 2024年２月14日株式会社タツミ取締役会 御中新宿監査法人 東京都新宿区 指定社員業務執行社員 公認会計士田 中 信 行 指定社員業務執行社員 公認会計士壬 生 米 秋 監査人の結論当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社タツミの2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2023年10月１日から2023年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社タツミ及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。 監査人の結論の根拠 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。 四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。 監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。 利害関係会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 上 (注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。 |
BS資産
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 1,029,991,000 |
| 電子記録債権、流動資産 | 753,366,000 |
| 商品及び製品 | 179,903,000 |
| 仕掛品 | 446,928,000 |
| 原材料及び貯蔵品 | 806,776,000 |
| 未収入金 | 208,111,000 |
| その他、流動資産 | 48,899,000 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 72,478,000 |
| 土地 | 286,670,000 |
| リース資産（純額）、有形固定資産 | 632,366,000 |
| 建設仮勘定 | 760,254,000 |
| 有形固定資産 | 4,170,047,000 |
| ソフトウエア | 826,000 |
| 無形固定資産 | 6,566,000 |
| 投資有価証券 | 36,324,000 |
| 長期前払費用 | 1,199,000 |
| 退職給付に係る資産 | 325,905,000 |
| 投資その他の資産 | 405,798,000 |
BS負債、資本
| 支払手形及び買掛金 | 271,548,000 |
| 短期借入金 | 2,754,771,000 |
| 未払法人税等 | 40,927,000 |
| リース債務、流動負債 | 156,111,000 |
| 賞与引当金 | 64,490,000 |
| 繰延税金負債 | 101,447,000 |
| 退職給付に係る負債 | 56,437,000 |
| 資本剰余金 | 621,796,000 |
| 利益剰余金 | 1,060,769,000 |
| 株主資本 | 2,395,757,000 |
| その他有価証券評価差額金 | 3,464,000 |
| 為替換算調整勘定 | 300,524,000 |
| 退職給付に係る調整累計額 | -72,530,000 |
| 評価・換算差額等 | 231,459,000 |
| 非支配株主持分 | 889,534,000 |
| 負債純資産 | 8,529,254,000 |
PL
| 売上原価 | 4,918,495,000 |
| 販売費及び一般管理費 | 588,289,000 |
| 受取利息、営業外収益 | 700,000 |
| 受取配当金、営業外収益 | 1,170,000 |
| 為替差益、営業外収益 | 76,158,000 |
| 営業外収益 | 81,897,000 |
| 支払利息、営業外費用 | 52,759,000 |
| 営業外費用 | 52,987,000 |
| 固定資産売却益、特別利益 | 29,000 |
| 特別利益 | 29,000 |
| 固定資産除却損、特別損失 | 14,665,000 |
| 特別損失 | 20,164,000 |
| 法人税等 | 40,065,000 |
PL2
| その他有価証券評価差額金（税引後）、その他の包括利益 | 1,382,000 |
| 為替換算調整勘定（税引後）、その他の包括利益 | 142,490,000 |
| 退職給付に係る調整額（税引後）、その他の包括利益 | 2,774,000 |
| その他の包括利益 | 146,647,000 |
| 包括利益 | 203,769,000 |
| 親会社株主に係る包括利益、包括利益 | 163,141,000 |
| 非支配株主に係る包括利益、包括利益 | 40,628,000 |
FS_ALL
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失、経営指標等 | 69,322,000 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 472,864,000 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 17,405,000 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | -242,807,000 |
営業活動によるキャッシュ・フロー
| 減価償却費、営業活動によるキャッシュ・フロー | 283,242,000 |
| 退職給付に係る負債の増減額、営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,999,000 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加）、営業活動によるキャッシュ・フロー | -13,620,000 |
| 賞与引当金の増減額、営業活動によるキャッシュ・フロー | -52,776,000 |
| 受取利息及び受取配当金、営業活動によるキャッシュ・フロー | -1,870,000 |
| 支払利息、営業活動によるキャッシュ・フロー | 52,759,000 |
| 為替差損益（△は益）、営業活動によるキャッシュ・フロー | -78,000 |
| 有形固定資産売却損益（△は益）、営業活動によるキャッシュ・フロー | 4,935,000 |
| 有形固定資産除却損、営業活動によるキャッシュ・フロー | 14,665,000 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加）、営業活動によるキャッシュ・フロー | -95,981,000 |
| 仕入債務の増減額、営業活動によるキャッシュ・フロー | 83,326,000 |
| 小計、営業活動によるキャッシュ・フロー | 203,819,000 |
| 利息及び配当金の受取額、営業活動によるキャッシュ・フロー又は投資活動によるキャッシュ・フロー | 1,870,000 |
| 利息の支払額、営業活動によるキャッシュ・フロー又は財務活動によるキャッシュ・フロー | -52,270,000 |
| 法人税等の支払額、営業活動によるキャッシュ・フロー | -3,732,000 |
財務活動によるキャッシュ・フロー
| 短期借入金の純増減額、財務活動によるキャッシュ・フロー | -142,999,000 |
| リース債務の返済による支出、財務活動によるキャッシュ・フロー | -174,152,000 |
投資活動によるキャッシュ・フロー
| 投資有価証券の取得による支出、投資活動によるキャッシュ・フロー | -205,000 |
| 有形固定資産の取得による支出、投資活動によるキャッシュ・フロー | -76,458,000 |
| 有形固定資産の売却による収入、投資活動によるキャッシュ・フロー | 30,000 |
概要や注記
| 連結財務諸表が基づく規則、経理の状況 | 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。 |
| 配当に関する注記 | Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日)配当金支払額 該当事項はありません。 |
| 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係 | ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。 前第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年12月31日)当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年12月31日)現金及び預金勘定596,817千円472,864千円預入期間が３か月を超える定期預金――現金及び現金同等物596,817472,864 |
| その他、連結財務諸表等 | ２ 【その他】 該当事項はありません。 |