財務諸表
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| 提出書類、表紙 | 四半期報告書 |
| 提出日、表紙 | 2024-02-13 |
| 英訳名、表紙 | The Shibusawa Warehouse Co., Ltd. |
| 代表者の役職氏名、表紙 | 取締役社長 大隅 毅 |
| 本店の所在の場所、表紙 | 東京都江東区永代二丁目37番28号 |
| 電話番号、本店の所在の場所、表紙 | 東京 03（5646）7235 |
| 様式、DEI | 第四号の三様式 |
| 会計基準、DEI | Japan GAAP |
| 連結決算の有無、DEI | true |
| 当会計期間の種類、DEI | Q3 |
corp
| 事業の内容 | ２【事業の内容】 当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。 |
| 事業等のリスク | １【事業等のリスク】 当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 |
| 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 | ２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。 （１）経営成績に関する説明当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善を背景に緩やかな回復基調で推移しました。一方で、物価上昇や世界的な金融引締めに伴う為替への影響のほか、不安定な国際情勢により、地政学リスクが増加するなど、依然として先行きに不透明感が残る状況が続きました。このような経済情勢にあって、物流業界では荷動きに回復の兆しがみられるものの、海上・航空運賃単価が前期比で下落したことに加えて、エネルギー価格の高止まりや労働力不足等に起因したコストの増加が継続し、また、不動産業界では都市部におけるオフィスビルの空室率は高い水準で推移するなど、いずれも厳しい状況が続きました。こうした事業環境のもと、当社グループは、３ヵ年の中期経営計画「澁澤倉庫グループ中期経営計画 2023」で掲げた事業戦略を着実に推進してまいりました。物流事業においては、競争力のある物流サービスの提供や業域の拡大に向けて、国内外における積極的な新規営業活動に努め、収益力を強化したほか、業務の効率化や採算性の向上に取り組み、また、不動産事業においては、既存施設の計画的な保守および改良工事を実施し、現有資産の付加価値向上をはかるとともに、適正料金の収受により、安定的な収益基盤の維持強化に努めました。この結果、当第３四半期連結累計期間の営業収益は、物流事業で、海上・航空運賃単価の下落や貨物取扱量の減少に伴い、国際輸送業務や港湾運送業務が減少したことに加えて、不動産事業で、テナント工事請負業務が減少したことにより、前年同期比42億４千３百万円（7.0％）減の559億６千１百万円となり、営業利益は、同４億７千２百万円（12.2％）減の34億６百万円、経常利益は、ベトナムにおける内航船運賃市況の悪化に伴い、持分法投資利益が減少したことにより、同６億１百万円（12.7％）減の41億２千２百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は、前期に発生した負ののれん発生益の解消や、特別損失に固定資産処分損を計上したことにより、同８億４千５百万円（23.5％）減の27億４千８百万円となりました。 当社グループのセグメントの概況は、次のとおりであります。① 物流事業倉庫業務は、機械部品等の流通加工業務が増加したことに加えて、新規に取扱いを開始した工場内物流請負業務が寄与したことにより、営業収益は、前年同期比８千４百万円（0.6％）増の136億７千４百万円となりました。港湾運送業務は、船内荷役業務が増加したものの、輸出入荷捌業務が減少したことにより、営業収益は、前年同期比３億１千７百万円（6.0％）減の49億７千１百万円となりました。陸上運送業務は、飲料、食品の輸配送業務は堅調であったものの、日用品、非鉄金属製品等の輸配送業務やフェリー輸送業務が低調に推移したことにより、営業収益は、前年同期比２億２千万円（0.9％）減の243億９千万円となりました。国際輸送業務は、海上・航空運賃単価の下落等により、航空貨物、海上貨物、海外現地法人の取扱いが減少し、営業収益は、前年同期比38億６千６百万円（38.1％）減の62億７千１百万円となりました。その他の物流業務は、横浜地区でＲ＆Ｄ施設賃貸の稼働率が向上したほか、静岡地区や大阪地区で物流施設賃貸業務が増加したことにより、営業収益は、前年同期比２億１百万円（9.3％）増の23億６千２百万円となりました。この結果、物流事業全体の営業収益は、前年同期比41億１千７百万円（7.4％）減の516億７千万円となりました。営業費用は、取扱い減少に伴う作業費や単価下落による仕入運賃等が減少したことにより、前年同期比37億８千１百万円（7.2％）減の490億４千５百万円となりました。以上により、営業利益は、前年同期比３億３千６百万円（11.4％）減の26億２千５百万円となりました。 ② 不動産事業テナント工事請負業務や一部施設の不動産賃貸収入が減少したことにより、営業収益は、前年同期比１億円（2.2％）減の44億９千５百万円となりました。営業費用は、取扱い減少に伴い、前年同期比１千５百万円（0.7％）減の22億２千１百万円となりました。以上により、営業利益は、前年同期比８千４百万円（3.6％）減の22億７千３百万円となりました。 （２）財政状態の分析当第３四半期連結会計期間末の総資産は、有形固定資産の取得および投資有価証券の時価評価の増加等があったものの、社債の償還および借入金の約定返済による現金及び預金の減少等により、前連結会計年度末に比べ68億７百万円減少し、1,090億２千４百万円となりました。負債については、社債の償還および借入金の約定返済が進んだこと等により、前連結会計年度末に比べ96億３千６百万円減少し、483億２千２百万円となりました。また、純資産については、配当金の支払いがあったものの、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により、前連結会計年度末に比べ28億２千９百万円増加し、607億１百万円となりました。この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末より5.6ポイント増加し、54.9％となりました。 （３）キャッシュ・フローの状況当第３四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、営業活動によるキャッシュ・フローの増加があり、投資活動によるキャッシュ・フローおよび財務活動によるキャッシュ・フローが減少し、全体で122億８千１百万円の減少となり、現金及び現金同等物の四半期末残高は、100億４千３百万円となりました。当第３四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。（営業活動によるキャッシュ・フロー）営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払いがあったものの、税金等調整前四半期純利益の計上および減価償却費による資金留保等により41億９百万円の増加（前年同四半期比５億６千９百万円の増加）となりました。（投資活動によるキャッシュ・フロー）投資活動によるキャッシュ・フローは、物流事業における固定資産の取得による支出等があったため、58億９千３百万円の減少（前年同四半期比35億２千３百万円の減少）となりました。（財務活動によるキャッシュ・フロー）財務活動によるキャッシュ・フローは、社債の償還、長期借入金の約定返済および配当金の支払いにより、105億３千万円の減少（前年同四半期比97億８千３百万円の減少）となりました。 （４）経営方針・経営戦略等当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。 （５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。当第３四半期連結累計期間において、当社の「株式会社の支配に関する基本方針」について重要な変更はありません。 （６）研究開発活動該当事項はありません。 |
| 経営上の重要な契約等 | ３【経営上の重要な契約等】 当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 |
Shareholders
| 大株主の状況 | （５）【大株主の状況】 当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 |
Shareholders2
| 自己株式の取得による支出、財務活動によるキャッシュ・フロー | 0 |
Audit
| 監査法人１、連結 | EY新日本有限責任監査法人 |
| 独立監査人の報告書、連結 | 独立監査人の四半期レビュー報告書 2024年２月13日澁澤倉庫株式会社取締役会 御中 EY新日本有限責任監査法人東京事務所 指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士千葉 達也 指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士吉田 剛 監査人の結論 当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている澁澤倉庫株式会社の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。 当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、澁澤倉庫株式会社及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。 監査人の結論の根拠 当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。 四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任 経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。 四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。 監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。 四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任 監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。 監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。 利害関係 会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。 以 上 （注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。 |
BS資産
| その他、流動資産 | 2,532,000,000 |
| 建物及び構築物（純額） | 27,676,000,000 |
| 土地 | 23,007,000,000 |
| 建設仮勘定 | 1,879,000,000 |
| 有形固定資産 | 54,414,000,000 |
| 無形固定資産 | 946,000,000 |
| 投資有価証券 | 22,710,000,000 |
| 投資その他の資産 | 24,416,000,000 |
BS負債、資本
| 短期借入金 | 5,290,000,000 |
| 未払法人税等 | 518,000,000 |
| 退職給付に係る負債 | 2,301,000,000 |
| 資本剰余金 | 6,446,000,000 |
| 利益剰余金 | 38,227,000,000 |
| 株主資本 | 52,389,000,000 |
| その他有価証券評価差額金 | 6,605,000,000 |
| 為替換算調整勘定 | 826,000,000 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 3,000,000 |
| 評価・換算差額等 | 7,435,000,000 |
| 非支配株主持分 | 876,000,000 |
| 負債純資産 | 109,024,000,000 |
PL
| 販売費及び一般管理費 | 2,994,000,000 |
| 受取利息、営業外収益 | 78,000,000 |
| 受取配当金、営業外収益 | 552,000,000 |
| 営業外収益 | 861,000,000 |
| 支払利息、営業外費用 | 97,000,000 |
| 営業外費用 | 146,000,000 |
| 特別損失 | 32,000,000 |
| 法人税等 | 1,282,000,000 |
PL2
| その他有価証券評価差額金（税引後）、その他の包括利益 | 846,000,000 |
| 為替換算調整勘定（税引後）、その他の包括利益 | 391,000,000 |
| 退職給付に係る調整額（税引後）、その他の包括利益 | 0 |
| その他の包括利益 | 1,393,000,000 |
| 包括利益 | 4,201,000,000 |
| 親会社株主に係る包括利益、包括利益 | 4,115,000,000 |
| 非支配株主に係る包括利益、包括利益 | 85,000,000 |
FS_ALL
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失、経営指標等 | 2,748,000,000 |
| 現金及び現金同等物の残高 | 10,043,000,000 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 33,000,000 |
| 現金及び現金同等物の増減額 | -12,281,000,000 |
| 外部顧客への売上高 | 55,961,000,000 |
営業活動によるキャッシュ・フロー
| 減価償却費、営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,106,000,000 |
| 退職給付に係る負債の増減額、営業活動によるキャッシュ・フロー | -96,000,000 |
| 受取利息及び受取配当金、営業活動によるキャッシュ・フロー | -630,000,000 |
| 支払利息、営業活動によるキャッシュ・フロー | 97,000,000 |
| 仕入債務の増減額、営業活動によるキャッシュ・フロー | -208,000,000 |
| その他、営業活動によるキャッシュ・フロー | 241,000,000 |
| 小計、営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,055,000,000 |
| 利息及び配当金の受取額、営業活動によるキャッシュ・フロー又は投資活動によるキャッシュ・フロー | 736,000,000 |
| 利息の支払額、営業活動によるキャッシュ・フロー又は財務活動によるキャッシュ・フロー | -113,000,000 |
| 法人税等の支払額、営業活動によるキャッシュ・フロー | -1,568,000,000 |
財務活動によるキャッシュ・フロー
| 短期借入金の純増減額、財務活動によるキャッシュ・フロー | 44,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出、財務活動によるキャッシュ・フロー | -2,686,000,000 |
| リース債務の返済による支出、財務活動によるキャッシュ・フロー | -98,000,000 |
| 非支配株主への配当金の支払額、財務活動によるキャッシュ・フロー | -3,000,000 |
| 配当金の支払額、財務活動によるキャッシュ・フロー | -1,368,000,000 |
投資活動によるキャッシュ・フロー
| 投資有価証券の取得による支出、投資活動によるキャッシュ・フロー | -33,000,000 |
| 有形固定資産の取得による支出、投資活動によるキャッシュ・フロー | -5,983,000,000 |
| 有形固定資産の売却による収入、投資活動によるキャッシュ・フロー | 18,000,000 |
| その他、投資活動によるキャッシュ・フロー | 0 |
概要や注記
| 連結財務諸表が基づく規則、経理の状況 | 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。 |
| 期末日満期手形の会計処理 | ※２.四半期連結会計期間末日満期手形四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末残高に含まれております。 前連結会計年度（2023年３月31日）当第３四半期連結会計期間（2023年12月31日）受取手形－百万円14百万円流動負債その他（設備支払手形）－0 |
| 配当に関する注記 | 配当金支払額（決議）株式の種類配当金の総額（百万円）１株当たり配当額（円）基準日効力発生日配当の原資2023年６月29日定時株主総会普通株式68445.02023年３月31日2023年６月30日利益剰余金2023年11月７日取締役会普通株式68445.02023年９月30日2023年12月１日利益剰余金（注）１．2023年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、「株式交付信託」が保有する当社株式に対する配当金２百万円が含まれております。２．2023年11月７日取締役会決議による配当金の総額には、「株式交付信託」が保有する当社株式に対する配当金２百万円が含まれております。 |
| 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係 | ※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。 前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日至 2022年12月31日）当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日至 2023年12月31日）現金及び預金勘定21,018百万円13,112百万円預入期間が３ヵ月を超える定期預金等△3,071△3,069容易に換金可能で、価値変動リスクの僅少な短期投資3,000－現金及び現金同等物20,94710,043 |
| セグメント表の脚注 | （注１）セグメント利益の調整額△1,492百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。（注２）セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 |
| その他、連結財務諸表等 | ２【その他】 2023年11月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。(イ）中間配当による配当金の総額……………………684百万円(ロ）１株当たりの金額…………………………………45円00銭(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年12月１日 (注)１．2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。２．配当金の総額には、「株式交付信託」が保有する当社株式に対する配当金２百万円が含まれております。 |
| 提出会社の保証会社等の情報 | 第二部【提出会社の保証会社等の情報】 該当事項はありません。 |
| 連結経営指標等 | 回次第176期第３四半期連結累計期間第177期第３四半期連結累計期間第176期会計期間自2022年４月１日至2022年12月31日自2023年４月１日至2023年12月31日自2022年４月１日至2023年３月31日営業収益（百万円）60,20555,96178,504経常利益（百万円）4,7244,1225,847親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（百万円）3,5932,7483,759四半期包括利益又は包括利益（百万円）4,8634,2015,061純資産額（百万円）57,71360,70157,872総資産額（百万円）116,351109,024115,831１株当たり四半期（当期）純利益（円）236.82181.37247.80潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益（円）－－－自己資本比率（％）48.854.949.3営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円）3,5394,1096,729投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円）△2,369△5,893△2,742財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円）△747△10,530△2,035現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高（百万円）20,94710,04322,324 回次第176期第３四半期連結会計期間第177期第３四半期連結会計期間会計期間自2022年10月１日至2022年12月31日自2023年10月１日至2023年12月31日１株当たり四半期純利益(円)77.0465.69 （注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。３．当社は、取締役（社外取締役を除く）に対し、信託を用いた株式報酬制度「株式交付信託」を導入しており、当該信託口が保有する当社株式を、１株当たり四半期（当期）純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。 |